Las apuestas deportivas son cada vez más populares en España, pero muchos apostantes desconocen que están obligados a declarar apuestas deportivas ante Hacienda. Incluir estos ingresos al declarar apuestas en la renta no es opcional: el incumplimiento puede acarrear sanciones importantes.
En cuanto a cómo tributan las apuestas deportivas, se consideran ganancias patrimoniales que se integran en la base imponible general. Sobre a partir de cuánto declarar apuestas, hay varias excepciones: hay que declarar apuestas dependiendo del importe del que se haya beneficiado.
Saber cómo declarar apuestas deportivas y cuánto se paga por apuestas a Hacienda depende de tu tramo de IRPF. Los impuestos en España sobre apuestas deportivas son una realidad que muchos ignoran, pero las casas de apuestas están obligadas a comunicar los premios a la Agencia Tributaria.
👉 ¿Hay que declarar las apuestas?
Hay que tener claro que todas las ganancias obtenidas en casas de apuestas online son ganancias patrimoniales. Por lo tanto, tributan en el IRPF, al igual que sucede con otros ingresos que vienen de rendimientos económicos. Hay algunas excepciones en las que no se tributan, que te contaremos más adelante.
📊 ¿A partir de cuánto hay que declarar las apuestas deportivas?
no existe un importe mínimo para declarar los beneficios de las apuestas deportivas. Muchos confunden el techo mínimo de beneficio de las apuestas deportivas con lo que tienen que tributar. Sí es cierto que para las personas declarantes que no tienen otros ingresos que den lugar a la realización de la declaración, no tendrán que tributar por los beneficios hasta 1.000 euros. En el caso de que tengas otros ingresos y tengas que hacer la declaración, declararás todo desde el primer euro.
Ejemplo práctico
Por ejemplo, si una persona tiene beneficios anuales por apuestas deportivas de 600 euros, únicamente no tendrán que declarar nada. pero si una persona tiene unos ingresos de 10.000 euros anuales por rendimientos de trabajo y solo gana 100 euros en apuestas deportivas, sí tendrá que declararlo.
✍️ Cómo declarar apuestas paso a paso
Para declarar tus ganancias en las apuestas deportivas tienes que ir paso a paso. Lo primero que tienes que hacer es buscar tus datos fiscales y confirmar cuáles son las ganancias y pérdidas de tus apuestas. hay que recordar que solo se tributa por los beneficios, por lo tanto, tendrás que restar las ganancias a las pérdidas y obtener el beneficio neto. Las casillas de la declaración de la renta correspondientes para introducir estos datos son la 288 y 289. Una vez que introduzca los datos, obtendrás el beneficio neto.
Recuerda que debes consignar las ganancias o pérdidas patrimoniales obtenidas en estas operaciones en el apartado ‘Premios obtenidos por la participación en juegos, rifas o combinaciones aleatorias sin fines publicitarios’ (casilla 0281 y siguientes) de la declaración del impuesto. El límite de las pérdidas a consignar no podrán exceder de las ganancias obtenidas en el juego en el mismo período impositivo.
1️⃣ Calcula tus ganancias netas: Beneficios totales menos pérdidas.
2️⃣ Accede al borrador de la renta: A través de la plataforma Renta Web con tu DNI electrónico, Cl@ve PIN o número de referencia.
3️⃣ Introduce las ganancias en la declaración: En el apartado Ganancias y pérdidas patrimoniales que no derivan de transmisiones (casilla 281 y siguientes).
4️⃣ Calcula el impuesto a pagar: Según la tabla impositiva.
5️⃣ Realiza el pago: Puedes pagar en un solo pago o fraccionado. Si te sale a devolver, Hacienda ingresará el dinero en tu cuenta.
🔎 Qué impuestos se pagan en la renta con apuestas deportivas
Los beneficios por apuestas deportivas se integran en la base general del IRPF, por lo tanto, cuentan como rendimientos del trabajo. En este caso, los tramos del IRPF en la renta 2025 van cambiando. Hasta 12.450 euros se paga un 19%, de 12.450 a 20.200 euros se paga un 24%, de 20.200 a 35.200 euros se paga un 30%, de 35.200 a 60.000 euros se paga un 37%, de 60.000 euros a 300.000 se paga un 47%, y más de 300.000 euros se paga un 47%.
✍️ Ejemplo práctico de cómo declarar tus apuestas deportivas
Lo más práctico para declarar tus apuestas deportivas es hacer un cálculo de los beneficios y las pérdidas, para después incluirlo en las casillas 288 y 299 de la declaración de la renta. Si utilizas los datos fiscales que te ofrece la Agencia Tributaria, tendrás la información que las casas de apuestas le entregan a Hacienda. Pero no te olvides de comprobar con tus datos tus beneficios y tus pérdidas, para que concuerden. Otra cosa a tener en cuenta es que no todas las personas tienen que hacer la declaración de la renta. Por lo tanto, comprueba tus rendimientos económicos para saber si te toca o no te toca hacerla. Si los ingresos totales superan 22.000€ de un pagador o 15.000€ de varios pagadores tendrás que realizarla.
🚨 Qué pasa si no declaras tus apuestas deportivas
No es recomendable no presentar los beneficios que obtiene de las apuestas deportivas. Si no los declaras, puedes enfrentarte a sanciones de la Agencia Tributaria. Hacienda puede ponerte una multa de hasta el 50% adicional de la cantidad que no declares si se da cuenta. Además, te podrían obligar a pagar entre un 5% y un 20% de la cantidad final dependiendo si te has retrasado mucho o poco. Más allá de todo esto, también podría imponerte una serie de intereses debido a que no se pagaron las obligaciones a su debido tiempo. En algunos casos extremos, también podrías arriesgarte a tener investigaciones por parte de la Agencia Tributaria, además de un bloqueo de cuentas bancarias que utilicen normalmente.
🧠 Cómo calcular ganancias netas de las apuestas deportivas
Para calcular tus ganancias netas de las apuestas deportivas, tienes que hacer un repaso de todo lo que has ganado y restarlo con todo lo que has perdido. En los datos fiscales podrás encontrar un apartado donde tienes las ganancias del juego, las pérdidas del juego, el saldo inicial, el saldo final, los depósitos, las retiradas e incluso cuáles son las webs de los operadores y el nombre.
🆚 Apuestas vs lotería: cuáles son las diferencias
Hay diferencias entre las apuestas deportivas y las loterías. Mientras que las apuestas deportivas, como hemos comentado anteriormente, se incluyen los beneficios en todo caso, en Loterías no. En el ejercicio 2025 estarán exentos del gravamen especial los premios cuye importe íntegro sea igual o inferior a 40.000 euros.
Los premios cuyo importe íntegro sea superior a 40.000 euros, se someterán a tributación del gravamen especial respecto de la parte del mismo que exceda de dicho importe.
Estos son los premios que están sujetos al gravamen especial:
- Los premios obtenidos de las loterías y apuestas organizadas por la Sociedad Estatal Loterías y Apuestas del Estado y por los órganos o entidades de las Comunidades Autónomas.
- Los premios obtenidos de los sorteos organizados por la Cruz Roja Española.
- Los premios obtenidos de las modalidades de juegos autorizadas a la Organización Nacional de Ciegos Españoles (ONCE).
- Los premios organizados por organismos públicos o entidades que ejerzan actividades de carácter social o asistencial sin ánimo de lucro establecidos en otros Estados miembros de la Unión Europea o del Espacio Económico Europeo y que persigan objetivos idénticos a los de los organismos o entidades antes señalados.
